金錢服務經營者牌照續期案件分析
(2026年5月)

1)    財政狀況持續惡劣：

·         過去一年的利潤不足以支 付一個月的行政支出。

·         最終擁有人的銀行戶口結餘長期約為2萬港元。

·         店內的100萬現金屬於交易工具，不被視為可改善財政狀況的流動資金。

2)    反洗錢及反恐怖分子資金籌集（AML/CFT）制度嚴重缺失：

·         未保留交易記錄，違反《打擊洗錢指引》第8章儲存紀錄的要求。

·         無法解釋如何識別新/舊客戶及累計金額是否超過 12 萬港元，說明公司缺乏基本的內部打擊洗錢措施。

·         無效的持續監察系統，僅靠員工記憶或空白 Excel 表格去記錄，面對每年近 3 萬宗交易完全不可行。

3)    缺乏誠信與專業意識：

·         申請人在不同時間、作出多次自相矛盾的陳述，甚至改口稱“從未進行過任何篩查”、“不覺得有可疑”。

·         這種反復無常的行為令海關合理認定其提供虛假或誤導性資料，且採取不合作態度。而且，海關判定「不合作」不僅是因為陳述矛盾，還包括其在被問及如何落實合規措施時，無法提供可驗證的審計線索 (Audit Trail)，這是導致海關否定其合規能力的關鍵點 。